أعلى الإعفاءات الضريبية التي يستخدمها الأطباء

تأتي الكثير من الامتيازات مع الحصول على راتب الطبيب، ولكن معدل الضريبة المنخفض ليس من بينها. يُظهر تقرير الأطباء والضرائب الصادر عن Medscape لعام 2023 أن الأطباء دفعوا في العام الماضي ما يقرب من 100 ألف دولار في المتوسط ​​كضرائب على مستوى الولاية والضرائب الفيدرالية، واعتقد ثلاثة أرباعهم أنهم كانوا يدفعون الكثير للعم سام. في معظم الحالات، يكون من المستحيل إلغاء فاتورة الضرائب هذه، لكن الأطباء أخبرونا أنهم وجدوا طرقًا لتقليلها.

يقول بول جوزيف، المحاسب العام المعتمد ومؤسس شركة Joseph & Joseph Tax & Payroll في ويليامستون بولاية ميشيغان: “إن النسبة التي يتعين عليك دفعها كضرائب تتصاعد كلما كسبت المزيد من المال، ومعظم الأطباء يدفعون الحد الأقصى”. “لذا فإن كل دولار يمكنك خصمه من دخلك يستحق أكثر.”

ساهم في الخير

يطالب بها 70% من الأطباء في عام 2022

كيف تعمل: إذا قمت بتفصيل الضرائب الخاصة بك، فيمكنك خصم قيمة الأموال النقدية أو الأوراق المالية أو التبرعات العقارية إلى المنظمات 501(c)(3). ستحتاج إلى إيصال من المؤسسة الخيرية وتقييم من طرف ثالث لأي تبرعات عقارية تزيد قيمتها عن 5000 دولار.

نصيحة محترف: يمكن أن يؤدي التبرع بالأسهم التي ارتفعت قيمتها إلى تقديم مزايا ضريبية إضافية: يمكنك شطب قيمة المساهمة وتجنب ضرائب أرباح رأس المال التي قد تواجهها لبيع الضمان.

المساهمة في حساب ما قبل الضريبة 401 (ك).

سيطالب بها 60% من الأطباء في عام 2022

من هو المؤهل: أولئك الذين يعملون في شركة ترعى خطة 401 (ك).

نصيحة محترف: إذا كنت تصل إلى الحد الأقصى لحسابك 401 (ك)، فيمكنك تخزين الأموال في حسابات أخرى ذات امتيازات ضريبية مثل حساب التوفير الصحي (إذا كان لديك خطة صحية عالية الخصم) أو حساب التقاعد الفردي (IRA). على الرغم من أن الموظفين الذين لديهم إمكانية الوصول إلى 401 (ك) قد لا يحصلون على ميزة ما قبل الضريبة من مساهمات حساب الاستجابة العاجلة، فإن الأموال ستنمو معفاة من الضرائب من خلال التقاعد، وقد يكون لديك إمكانية الوصول إلى خيارات استثمار إضافية غير متوفرة في خطة مكان عملك.

يقول مارك ستيبر، كبير مسؤولي المعلومات الضريبية في شركة جاكسون هيويت لخدمات الضرائب: “أنت تريد زيادة مساهماتك التقاعدية إلى الحد الأقصى”. “إذا لم تستفد منها بشكل كامل، فمن المحتمل أنك تترك بعض أموال الضرائب على الطاولة.”

إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ولا يمكنك الوصول إلى خطة مكان العمل، فهناك العديد من الخيارات لمدخرات التقاعد ذات المزايا الضريبية، بما في ذلك SEP IRA وSolo 401(k).

خصم الفائدة على الرهن العقاري

ادعى 52٪ من الأطباء

من هو المؤهل: معظم أصحاب المنازل الذين لديهم رهن عقاري.

كيف تعمل: يمكن لأصحاب المنازل خصم الفائدة المدفوعة على أول 750 ألف دولار من رهنهم العقاري. (أولئك الذين لديهم نفس الرهن العقاري منذ ما قبل 16 ديسمبر 2007، يمكنهم خصم الفائدة على أول مليون دولار من قرضهم).

نصيحة محترف: إذا قمت بشراء منزل هذا العام واشتريت نقاطًا لخفض السعر، فقد تتمكن من خصم تكلفة تلك النقاط من ضرائبك.

شطب مصاريف الأعمال المؤهلة

ادعى 46٪ من الأطباء

من هو المؤهل: الأطباء الذين يمتلكون كل أو جزء من ممارستهم، وكذلك أولئك الذين يعملون كمستشارين أو مقاولين يدفعون برقم 1099.

كيف تعمل: يمكن للأطباء الذين يديرون أعمالهم باستخدام شركة ذات مسؤولية محدودة أو شركة S تفصيل الخصومات في الجدول C الخاص بهم. هناك العشرات من الخصومات التي قد تكون مؤهلة، بما في ذلك المساحات واللوازم المكتبية، والمعدات الطبية، والزي الرسمي، وأجور الموظفين ومزاياهم، والولاية والمحلية مدفوعات الضرائب. يمكن للأطباء الذين يعملون كمستشارين خصم نفقات المكتب المنزلي، وتكاليف السفر، وسعر الإمدادات المشتراة للوظيفة.

نصيحة محترف: كما يسمح قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017 لأصحاب الأعمال التجارية بخصم ما يصل إلى 20٪ من دخل أعمالهم.

“لن يكون جميع الأطباء مؤهلين للحصول على ذلك، لأنهم يعملون في مجال قائم على الخدمات والعديد منهم يكسبون الكثير من المال، ولكن من الجيد دائمًا النظر في ما إذا كان هذا شيئًا مؤهلين له والتأكد من أنهم يطالبون به يقول إريك برونينكانت، رئيس قسم الضرائب في شركة الاستثمار بيترمنت ومقرها نيويورك.

المساهمة في خطة الادخار الكلية 529

ادعى 27٪ من الأطباء

من هو المؤهل: أولئك الذين يعيشون في الولايات الـ 37 التي تقدم ائتمانًا أو خصمًا مقابل 529 مساهمة في الخطة.

كيف تعمل: تختلف القواعد والمبالغ المؤهلة بشكل كبير حسب الولاية. تقدم معظم الولايات مزايا للمساهمات في الحسابات داخل الولاية فقط، في حين تقدم ولايات أخرى إعفاء ضريبي للمساهمات في أي حساب 529.

على الرغم من عدم وجود ميزة ضريبة الدخل الفيدرالية للمساهمات في خطة 529، فإن الأموال تنمو معفاة من الضرائب حتى يتم استغلالها لتغطية نفقات التعليم المؤهلة، والتي تشمل الرسوم الدراسية الخاصة بالمدارس الابتدائية والثانوية وتكاليف الكلية. بدءًا من عام 2024، يمكن تحويل ما يصل إلى 35000 دولار أمريكي من الأموال غير المستخدمة إلى Roth IRA للمستفيد.

يقول بريان كوبلاند، الشريك ومدير التخطيط المالي لدى شركة Hightower Wealth Advisors في سانت لويس: “الأمر لا يتعلق فقط بالخصم الفوري من حساب 529”. “لا يوفر لك الكثير في اليوم الأول، بل يتعلق الأمر أكثر بنمو هذا الحساب، ولن تضطر إلى دفع ضرائب عليه على طول الطريق، لذا فأنت تحميه من الضرائب لمدة 18 عامًا التي تدخرها من أجلها. كلية أطفالك.”

نصيحة محترف: حتى لو كنت تعيش في ولاية لا توجد بها ضريبة دخل حكومية أو بدون إعفاء ضريبي لـ 529 مساهمة، فإن فتح حساب يمكن أن يكون خطوة مالية ذكية. نظرًا لأنك لا تحتاج إلى اختيار خطة داخل الولاية للإعفاءات الضريبية، فابحث عن خطة تقدم رسومًا منخفضة وخيارات الاستثمار التي تفضلها.

بيع الاستثمارات بخسارة

ادعى بها 22٪ من الأطباء

من هو المؤهل: كل من باع أسهماً أو صناديق استثمار أو غيرها من الاستثمارات بخسارة.

كيف تعمل: بعد بيع الأوراق المالية التي فقدت قيمتها، يمكنك خصم قيمة تلك الخسارة على الضرائب الخاصة بك لتعويض مكاسب رأس المال في نفس العام. إذا كان لديك خسائر أكثر من المكاسب، فيمكنك استخدام الخسائر لتعويض ما يصل إلى 3000 دولار من الدخل العادي سنويًا. إذا كان لديك أكثر من 3000 دولار من الخسائر، فيمكنك ترحيل هذه الخسائر إلى الأمام لتعويض الدخل المستقبلي أو المكاسب الرأسمالية.

نصيحة محترف: في السنوات التي تشهد الكثير من تقلبات السوق، مثل هذه السنة، هناك إمكانية للانخراط في “حصاد الخسائر الضريبية” حيث تقوم عمدًا ببيع الأوراق المالية التي فقدت قيمتها لتحقيق خسائر المزايا الضريبية. ضع في اعتبارك أنه إذا قمت ببيع ورقة مالية بخسارة، فلا يمكنك إعادة شراء نفس الورقة المالية في غضون 30 يومًا – ترى مصلحة الضرائب الأمريكية ذلك على أنه “بيع غسيل”، وهو غير مؤهل لخسارة رأس المال للأغراض الضريبية.

ادعى بها 20٪ من الأطباء

من هو المؤهل: أي شخص يرغب في المساهمة في Roth IRA ولكن لا يُسمح له بذلك لأن دخله مرتفع جدًا.

كيف تعمل: عادةً لا يكون أصحاب الدخل المرتفع مؤهلين للحصول على مساهمات في Roth IRA، حيث تدخل المساهمات بعد الضرائب ولكنها تنمو معفاة من الضرائب والتوزيعات عند التقاعد تكون أيضًا معفاة من الضرائب. ولكن لا توجد متطلبات دخل لتقديم مساهمات بعد خصم الضرائب إلى حساب تقليدي ثم تحويلها إلى Roth IRA.

ومع ذلك، هناك قواعد ضريبية معقدة لأولئك الذين لديهم أيضًا حساب IRA تقليدي ممول بدولارات ما قبل الضريبة. إذا كان الأمر كذلك، فاعمل مع مستشار ضريبي أو مستشار مالي لتحديد ما إذا كان تحويل Roth من الباب الخلفي هو النهج الأكثر كفاءة من الناحية الضريبية لموقفك.

نصيحة محترف: يتضمن الآن عدد متزايد من خطط التقاعد في مكان العمل خيارًا لمساهمات روث. لا توجد حدود للدخل على Roth 401(k)، لذا فإن المساهمة في هذا النوع من الحساب يمكن أن تكون طريقًا ذكيًا لدافعي الضرائب الذين لا يكون التحويل من الباب الخلفي منطقيًا بالنسبة لهم.

لمزيد من الأخبار، تابع ميدسكيب على الفيسبوك، X (المعروف سابقًا باسم تويتر)والانستغرام واليوتيوب